5 หลักฐานสำคัญที่คุณต้องเตรียมให้พร้อม ก่อนยื่นขอคืนภาษีปี 2560

สำหรับคนที่ยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คงจะรู้ใช่ไหมครับว่า โดยปกติแล้ว พี่สรรพากรจะขอดูเฉพาะเอกสารหลักฐานในกรณีที่มีการขอคืนภาษีเป็นหลักครับ แต่บางก็อาจจะขอดูได้เหมือนกัน ในกรณีที่มีความสงสัยว่าเรายื่นภาษีไว้ไม่ครบถ้วนหรือไม่ถูกต้องครับ ซึ่งการขอแบบแรกแปลว่าเราจะได้คืนภาษี แต่แบบหลังนี่อาจจะเป็นการเสียภาษีเพิ่มครับ (อ้าววว แล้วจะมาขู่ตูทำไม อีพรี่หนอม)

แต่โดยส่วนใหญ่แล้ว มักจะเป็นในกรณีแรกเสียมากกว่าครับ ไม่ต้องกังวลใจไปหรอกครับ ถ้ายื่นภาษีถูกต้อง ชีวิตก็ไม่มีปัญหาแล้วล่ะครับ ดังนั้นเรามาดูกันดีกว่าว่าสิ่งที่เราต้องเตรียมเพื่อขอคืนภาษีนั้นมันมีอะไรบ้างครับ

1. เอกสารหลักฐานหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (50 ทวิ)

สำหรับคนที่ขอคืนภาษีอย่างเรา สิ่งที่ต้องมีคือหลักฐานการหักภาษี ณ ที่จ่ายเพื่อตรวจสอบว่า รายได้ทั้งปีของเรานั้นมีเท่าไร และถูกหักภาษีไว้เท่าไรอีกด้วยครับ ซึ่งหลักฐานที่ดีที่สุดคือหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายนี่แหละครับ

และนอกจากจะมียอดรายได้และภาษีแล้ว สิ่งที่เอกสารใบนี้จะมีให้เพิ่มเติม (สำหรับมนุษย์เงินเดือน) คือ ข้อมูลประกันสังคม และ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ ที่ถูกหักไว้ระหว่างปีด้วยครับ

2. ข้อมูลค่าลดหย่อนส่วนตัวที่จำเป็นต้องใช้ยื่นขอคืนภาษี

ถ้าหากเป็นปีแรกที่เรายื่นลดหย่อนภาษีในกลุ่มที่เป็น ค่าลดหย่อนส่วนตัวต่างๆ เช่น คู่สมรส บุตร พ่อแม่ หรือคนพิการและทุพพลภาพ บางกรณีต้องมีเอกสารหลักฐานประกอบการลดหย่อนภาษีเตรียมไว้ครับ เช่น แบบ ล.ย. 03 สำหรับการลดหย่อนค่าอุปการะเลี้ยงดูบิดามารดา หรือ แบบ ล.ย. 04 สำหรับการหักลดหยอนค่าอุปการะเลี้ยงดูคนพิการหรือคนทุพพลภาพ เพื่อใช้เป็นหลักฐานในการขอคืนภาษีประกอบกันครับ

3. หลักฐานการใช้จ่ายต่างๆ ตามนโยบายภาครัฐ

กลุ่มนี้มักจะต้องยื่นปีต่อปีเสมอครับ ดังนั้นถ้าหากปีนี้เรามีการใช้จ่ายอะไรไปที่เกี่ยวข้องกับนโยบายสนับสนุนการใช้จ่ายต่างๆ ก็ต้องมีหลักฐานประกอบด้วย เช่น ค่าลดหย่อนชอปปิ้ง (หลักฐาน คือ ใบกำกับภาษี) ค่าดอกเบี้ยเงินกู้ยืมจากการซื้อบ้าน (หลักฐานคือใบสรุปยอดดอกเบี้ยจ่ายจากทางธนาคารหรือสถาบันการเงิน) ค่าลดหย่อนซ่อมบ้านรถจากเหตุน้ำท่วม (หลักฐาน คือ ใบเสร็จการจ่ายเงินค่าซ่อมแซม) หรือแม้แต่การบริจาคต่างๆที่ได้จ่ายไป (หลักฐาน คือ ใบอนุโมทนาบัตร หรือ ใบเสร็จ) พวกนี้ก็ต้องเตรียมให้พร้อมครับ

4. หลักฐานการลดหย่อนกลุ่มที่เป็นการออมเงิน

กลุ่มนี้จะเป็นหลักฐานในการลดหย่อนพวกกองทุน LTF RMF และประกันชีวิตต่างๆ หลักฐานในกลุ่มนี้จะสามารถตามได้จากทางบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน และ บริษัทประกันชีวิตครับ ซึ่งตรงนี้มักจะถูกขอตรวจสอบทุกปีเช่นเดียวกันครับ ถ้าหากมียอดอะไรที่แปลกไป พี่สรรพากรมักจะสงสัยเสมอครับ

5. หลักฐานรายได้อื่นๆ ที่ขอคืนภาษีได้

สำหรับกลุ่มนี้คือ หลักฐานรายได้บางส่วนที่เรามีแล้วใช้สิทธิขอคืนภาษีได้ ถ้าหากเสียไม่ถึงเกณฑ์ที่ถูกหักภาษีไว้ เช่น ใบหักภาษี ณ ที่จ่ายรายได้ดอกเบี้ย หรือเงินปันผลต่างๆ และสำหรับกลุ่มเงินปันผลของหุ้น ยังสามารถใช้สิทธิเครดิตภาษีได้อีกด้วยครับผม ซึ่งถ้าใครมีรายได้ในกลุ่มนี้อาจจะขอคืนภาษีได้มากขึ้นอีกต่อหนึ่งนะครับ

และทั้งหมดนี้คือ 5 หลักฐานสำคัญทีต้องเตรียมเพื่อขอคืนภาษีที่เราทุกคนต้องเตรียมครับ หวังว่าจะช่วยให้ทุกคนเตรียมพร้อมในการยื่นภาษีสำหรับปี 2560 ได้ดีขึ้นนะครับ และสุดท้ายนี้ พรี่หนอมขออวยพรให้ทุกคนได้คืนภาษีกันไวๆทั่วหน้า และไม่มีปัญหากับพี่สรรพากรนะคร้าบบบ