ภาวะการซื้อขายหุ้นในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทยวันจันทร์ที่ 15 ธันวาคม 2557 มีความผันผวนมาก ราคาต่ำสุดของวันดัชนี SET  ปรับตัวลดลงไปถึง -138.96 จุด คิดเป็น -9.17 % แต่ราคาปิดสามารถขยับตัวขึ้นมาอย่างรวดเร็วเหลือเพียง -36.46 จุด ถ้านับจากต้นเดือนธันวาคม 2557 ดัชนี SET อยู่ราวๆ 1600 จุด และใช้เวลาเพียง 5 วัน ติดลบไปถึง 120 กว่าจุด หลายคนคงจะมีคำถามว่า หุ้นลงแรงเพราะอะไร? ตอนนี้จะซื้อหุ้นได้หรือยัง? ตลาดหุ้นจะหยุดลงหรือยัง? หรือจะลงไปกว่านี้อีกมั๊ย?  ผมขอตอบตรงๆเลยอย่างจริงใจครับว่า “ไม่รู้!!!!!!!!!” ลองอ่านบทความ คำถามต้องห้ามหากจะเรียนรู้หุ้นเทคนิค เพื่อจะได้เข้าใจครับว่าทำไมผมถึงตอบว่า “ไม่รู้!!!!!!!!”

แต่จากสถานการณ์ในปัจจุบัน ผมแนะนำให้ลองตั้งคำถามง่ายๆแบบนี้สัก 3 คำถามดีกว่าครับ 

1. ตอนนี้เป็นจังหวะที่น่าสนใจเข้าซื้อหุ้นหรือเปล่า? เพราะอะไร? 
2. ถ้าอยากจะซื้อหุ้นจะซื้อตัวไหนดี ?
3. ถ้าซื้อหุ้นแล้วหุ้นไม่ยอมขึ้นจะตัดขาดทุนที่ตรงไหน เพราะอะไร?

คำถามที่ 1  ตอนนี้เป็นจังหวะน่าสนใจซื้อหุ้นหรือเปล่า?

(หลายคนคงอยากบอกว่าอย่าถามได้ไหมว่าตอนนี้น่าซื้อหรือเปล่า เพราะซื้อหุ้นเต็มพอร์ทตังหมดไปเรียบร้อยแล้ว ให้ถามว่าตอนนี้เริ่มขาดทุนเยอะแล้วจะทำยังไงดีกว่า :P) คำตอบก็คือตอนนี้เป็นจังหวะที่ดีมากๆ น่าสนใจซ๊อปหุ้นราคาถูกครับ ผมนี่เมาส์ในมือสั่นไปหมดแล้วอยากเคาะซื้อหุ้นเต็มแก่ละ เหตุผลเพราะอะไรลองมาดูกันครับ

ภาพแรกเป็นกราฟรายสัปดาห์ของดัชนี SET ตั้งแต่ปี 2009 จนถึงปัจจุบัน (ระยะเวลา 6ปี) ผมได้ลองลากเส้นแนวโน้มขาขึ้น (Trend Line) จะเห็นได้ว่าตอนนี้หุ้นลงปรับตัวลงมาบริเวณเส้นแนวโน้มของกราฟรายสัปดาห์เป็นครั้งที่ 4 พอดี เส้นแนวโน้มจากกราฟรายสัปดาห์ที่มีระยะเวลานาน และราคาได้สัมผัสเส้นแนวโน้มเส้นนี้ก่อนหน้ามา 3 ครั้งแล้วด้งปรับตัวสูงขึ้น  ถือได้ว่าเป็นเส้นแนวโน้มที่แข็งแกร่งอย่างมาก เพราะจะเห็นได้ว่าตลอดเวลาที่ผ่านมา 6 ปี ดัชนี SET ไม่เคยลดต่ำลงกว่าเส้นนี้เลย ดังนั้นเมื่อ ดัชนี SET ปรับตัวลดลงมาถึงเส้นแนวโน้มเส้นนี้ผมจึงคิดว่าเป็นเวลาที่ดีที่เราจะลองหาจังหวะซื้อหุ้น โดยคาดหวังว่าราคาจะเด้งกลับตัวจากขาลงเป็นขาขึ้นอีกครั้ง

ภาพที่สองเป็นกราฟรายวันของดัชนี SET มีประเด็นที่น่าสนใจอยู่ 3 จุดคือ 

1. บริเวณดัชนี 1370-1380 จุดเป็นบริเวณแนวรับที่พิจารณาจากจุดต่ำสุดที่เกิดขึ้นในอดิตช่วงเดือนพฤษภาคม จะเห็นได้ว่าแนวรับจากกราฟรายวันและแนวรับจากกราฟรายสัปดาห์อยู่ที่ระดับราคาที่ใกล้เคียงกัน ยิ่งเพิ่มความน่าสนใจว่าที่ดัชนี SET ระดับ 1370-1380 จุด เป็นแนวรับที่น่าจะมีแรงซื้อเข้ามามาก
2. ปริมาณการซื้อขายของวันที่ 15 ธันวาคม สูงถึงแสนล้านบาท ตัวปริมาณการซื้อขายเป็นข้อมูลที่มีความสำคัญเวลาวิเคราะห์ทางเทคนิคคือ ปริมาณการซื้อขายที่สูงจะเป็นตัวยืนยันได้อย่างดีว่ามีคนเข้ามามีส่วนร่วมซื้อขายหุ้นในวันนี้เป็นจำนวนมาก และหุ้นก็มีการซื้อขายเปลี่ยนมือเป็นจำนวนมากด้วยเช่นเดียวกัน ยังมีข้อสังเกตเกี่ยวกับการวิเคราะห์ปริมาณการซื้อขายอีกข้อหนึ่งคือหลายๆครั้งจุดสูงสุดหรือจุดต่ำสุดมักจะเกิดในวันที่มีปริมาณการซื้อขายมากๆ ดังนั้นปริมาณการซื้อขายระดับแสนล้านบาทจึงเป็นข้อมูลให้ผมสนใจเข้าหาจังหวะซื้อหุ้นในช่วงนี้ครับ
3. เมื่อดัชนี SET มาถึงจุดแนวรับที่สำคัญ กราฟแท่งเทียนรายวันเป็นรูป Hammer ซึ่งเป็นรูปแบบหนึ่งการกลับตัวของราคาจากขาลงเป็นขาขึ้นที่บอกเราว่าแรงขายเริ่มน้อยลงและแรงซื้อเริ่ม aggressiveมากขึ้น กราฟแท่งเทียนรูป Hammer ที่มีใส้เทียนด้านล่างยิ่งยาว และปริมาณการซื้อขายของวันที่เกิดแท่งเทียน Hammer ยิ่งมีปริมาณมากจะยิ่งทำให้แท่งเทียน Hammer ยิ่งมีความน่าสนใจยิ่งขี้นว่าราคาน่าจะมีการกลับตัวจากขาลงเป็นขาขึ้น

ถ้าเราดูจากรูปที่ 3 ซึ่งเป็นกราฟราย 5 นาทีของดัชนี SET วันที่ 15 ธันวาคม จะสามารถเห็นรายละเอียดได้มากยิ่งขึ้นว่าในกราฟแท่งเทียน Hammer รายวันมีการเคลื่อนที่อย่างไรในระหว่างวัน พบว่าในช่วงแรกของวันมีแรงขายมีพลังในการควบคุมตลาดได้มากกว่าและทำให้fดัชนี SET ลดลงอย่างต่อเนื่อง จากนั้นในช่วงบ่ายก่อนตลาดปิดก็มีแรงซื้อสวนกลับเข้ามาจนทำให้ดัชนี SET ปรับตัวขึ้นอย่างรวดเร็ว เป็นการแสดงให้เห็นว่าที่ดัชนี SET ระดับ 1370-1380 จุด แรงขายเริ่มอ่อนกำลัง และแรงซื้อเริ่มตื่นตัวแย่งกันซื้อหุ้นจึงต้องไล่ซื้อในราคาที่สูงขึ้นเรื่อยๆ

คำถามที่ 2 ถ้าอยากจะซื้อหุ้นจะซื้อหุ้นตัวไหนดี?

ผมมีแนวทางในการเลือกหุ้นเวลาที่ SET ลงเยอะๆ แล้วเราคิดว่า SET จะเริ่มเด้ง ผมจะเลือกซื้อหุ้นที่แข่งแกร่งกว่าตลาดในตอนตลาดปรับตัวลง (หุ้นที่มี Relative Strength) หุ้นที่มีความแข็งแกร่งกว่าตลาดมีลักษณะดังนี้ คือตอนที่ SET ปรับตัวลงเยอะ หุ้นตัวไหนที่ปรับตัวลงเป็น % ที่น้อยกว่า SET หรือราคาไม่ค่อยลง แต่พอ SET มีทีท่าว่าจะหยุดลงหรือเด้งขึ้น หุ้นเหล่านี้กลับเด้งขึ้นได้เร็วกว่าตลาด สำหรับหุ้นที่อ่อนกว่าตลาด (Relative Weakness) เป็นหุ้นที่มีลักษณะตรงข้ามกับหุ้นที่แข็งกว่าตลาดเป็นหุ้นที่ผมหลีกเลี่ยงเพราะเมื่อ SET ปรับตัวขึ้นหุ้นเหล่านี้มักจะไม่ปรับตัวขึ้นตาม 

มีหลักการในการหาหุ้นที่มีความแข็งแกร่งกว่าตลาดอยู่หลายวิธี ส่วนตัวผมใช้งานโปรแกรม Aspen for Windows ผมจะดูความแข็งแกร่งของหุ้นจากกราฟ โดยเอาราคาของหุ้นหารด้วยดัชนี SET ยกตัวอย่างเช่น ถ้าผมอยากดูความแข็งแกร่งของหุ้น INTUCH เทียบกับ SET ผมจะเปิดกราฟ แล้วพิมพ์ INTUCH/SET โปรแกรม Aspen for Windows ก็จะแสดงกราฟต่อเนื่องของ ราคาหุ้น INTUCH หารด้วยดัชนี SET ออกมา ถ้าช่วงไหนกราฟของ INTUCH/SET เป็นแนวโน้มขาขึ้นแปลว่า หุ้น INTUCH มีความแข็งแกร่งมากว่า SET แต่ถ้าช่วงไหนกราฟของ INTUCH/SET เป็นแนวโน้มขาลง แปลว่าหุ้น  INTUCH อ่อนแอกว่าตลาด ถ้าช่วงไหนกราฟ INTUCH/SET เป็น sideway เคลื่อนที่ไปข้างๆ แปลว่าช่วงนั้น INTUCH กับ SET ขึ้นหรือลงด้วย % ที่เท่าๆกัน หรือมีความแข็งแกร่งพอๆก

หลังจากผ่านพ้นช่วงยื่นภาษีเงินได้ประจำปีเป็นที่เรียบร้อยแล้ว @TAXBugnoms เชื่อเลยครับว่าหลายๆ คนที่รู้ผลว่าตัวเองได้ภาษีคืน คงกำลังรอคอย เช็คคืนภาษี อยู่ใช่ไหมคร้าบ 😀

สำหรับเรื่องนี้.. ต้องบอกเลยครับว่าให้อดใจรอคอยกันสักนิด ใครที่ขอคืนภาษีไม่มากก็อาจจะรอไม่นาน แต่ถ้าใครขอคืนเยอะมว้ากอาจจะต้องรอนานสักหน่อย ยังไงก็อย่าเพิ่งอารมณ์เสียกับพี่ๆ สรรพากรกันนะครับ เดี๋ยวได้คืนช้าไม่รู้ด้วย (อิอิ)

ระหว่างช่วงที่กำลังรออยู่แบบนี้ หรือบางคนที่ได้เช็คคืนภาษีมาเป็นที่เรียบร้อยแล้ว ผมอยากถามสั้นๆ ง่ายๆ ว่าได้มีการวางแผนจะเอาเงินภาษีที่ได้คืนไปทำอะไรต่อไปดี เอาไปลงทุนต่อก็ใช่ ซื้อของที่อยากได้ก็เข้าท่า หรือว่าเอาไปทำบุญก็เยี่ยม แหม่.. อันนี้ก็แล้วแต่สไตล์ใครสไตล์มันนะคร้าบ

แต่เดี๋ยวก่อน!!!… ก่อนที่จะเอาเงินที่ได้ไปทำอย่างอื่น ผมอยากชวนมาคิดกันสักนิดครับว่า มันจะดีแค่ไหนนะ ถ้าเช็คคืนภาษีที่เราได้มานั้น มันสามารถเพิ่มมูลค่าได้สูงสุดถึง 1,000 บาท!!! แบบฟรีๆ โดยที่ไม่มีค่าใช้จ่ายอะไรเลย ฟังดูแล้วน่าสนใจใช่ไหมครับ มาดูกันเลยดีกว่าว่าเจ้าเช็คคืนภาษีที่ว่านี้จะเพิ่มค่าได้อย่างไรกัน…

โดยวิธีเพิ่มมูลค่าของเช็คคืนภาษีนั้น เพียงแค่ทำตาม 3 ขั้นตอนง่ายๆ สบายๆ ชิวๆ ดังนี้คร้าบบ

1. นำเช็คคืนภาษี (ไม่จำกัดมูลค่าขั้นต่ำ) มาฝากรวมกับเงินสดเข้าที่บัญชีออมทรัพย์ขั้นต่ำเป็นจำนวน 10,000 บาท พร้อม สมัครบริการ SCB Easy Net พร้อมทำการ log in อย่างน้อย 1 ครั้ง สำหรับการทำธุรกรรมออนไลน์ บริการดีๆ ที่จะช่วยให้คนรุ่นใหม่อย่างเราๆ ใช้ชีวิตง่ายขึ้นครับ
2. สมัครผลิตภัณฑ์หรือบริการของธนาคารไทยพาณิชย์ประเภทใดประเภทหนึ่ง แต่ขอแนะนำว่า ควรเลือกสมัครบริการ Direct Debit เพื่อเพิ่มความสะดวกในการชำระค่าบริการหรือสินค้าผ่านบัญชีอัตโนมัติ เช่น ค่าน้ำ ค่าไฟ ค่าโทรศัพท์ ไม่ต้องเสียเวลาไปจ่ายเอง สะดวกมากๆ ครับ
3. สมัครบริการ Easy Net พร้อม Log in อย่างน้อย 1 ครั้ง ภายใน 30 วัน นับจากวันที่ฝากเช็คคืนภาษี

เมื่อทำครบทุกเงื่อนไขที่ระบุมานี้ ก็รอรับหน่วยลงทุนเข้ากองทุนไทยพาณิชย์สะสมทรัพย์ตราสารหนี้ (SFF) มูลค่าสูงสุด 1,000 บาท โดยมูลค่าหน่วยลงทุนนั้นจะเพิ่มขึ้นตามจำนวนเงินฝากรวมกับเช็คคืนภาษีที่เข้าธนาคารในวันนั้น เริ่มต้นตั้งแต่ 500 – 1,000 บาท ใครยิ่งฝากมากก็ยิ่งได้มากคร้าบบ โดยการที่ได้รับเงินเข้าบัญชีกองทุนแบบนี้ ถือเป็นโอกาสที่ดีในการเริ่มต้นลงทุนสำหรับคนที่ยังไม่เคยลงทุน แถมยังเป็นการเปิดโอกาสในการับผลตอบแทนที่มากกว่าเงินฝากธนาคารอีกด้วยคร้าบ

สมมติว่า เราได้เช็คคืนภาษีจำนวน 5,000 บาทมา เราก็หยิบเช็คใบนั้นไปฝากเข้าบัญชีธนาคารไทยพาณิชย์ พร้อมกับเงินเพิ่มอีก 5,000 บาท เพื่อให้ครบ 10,000 บาท  หลังจากนั้นก็แค่เปิดบัญชีกองทุนไทยพาณิชย์สะสมทรัพย์ตราสารหนี้ (SFF) พร้อมกับสมัครผลิตภัณฑ์ที่เข้าเงื่อนไขตามที่ธนาคารกำหนด ก็รับเงินโบนัสไปฟรีๆ จำนวน 500 บาทเลยคร้าบบบ

เห็นไหมล่ะครับว่า แค่เพียงขั้นตอนง่ายๆ แบบนี้ ก็ทำให้เราสามารถมีเงินเพิ่มขึ้นมาได้แบบสบายๆ โดยแคมเปญดีๆ แบบนี้จะเริ่มตั้งแต่วันที่ 1 เมษายน ถึง 31 กรกฎาคม 2558 ถ้าใครได้รับเช็คคืนภาษีช่วงนี้ อย่าลืมแวะมาให้ทาง SCB เค้าดูแลนะครับ หรือจะสอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ SCB Facebook Page หรืออ่านรายละเอียดเพิ่มเติมได้ที่เว็บไซต์ธนาคารไทยพาณิชย์ที่ www.scb.co.th คร้าบ

สุดท้ายนี้ @TAXBugnoms ขอฝากข้อคิดไว้สักนิดว่า วิธีการบริหารการเงินที่ดี คือการมองหาโอกาสที่จะเพิ่มค่าของเงินในทุกนาทีของชีวิต เพราะถึงแม้วันนี้เราจะยังมีเงินน้อย แต่ถ้าเรารู้จักใช้สอยและบริหารจัดการอย่างถูกต้อง การเป็นเศรษฐีก็ไม่ใช่เพียงแค่ความฝันอย่างแน่นอน

บทความนี้เป็นบทความ Advertorial

สวัสดีชาว (รก) โลก พี่เกรย์กับมาอีกครั้งกับบทความการเงินกระแทกใจสไตล์ฮาร์ดคอ แต่ก่อนจะเริ่มพี่เกรย์มีเรื่องอยากจะเม้ามอยหอยกาบให้ทุกคนที่ติดตาม Aommoney.com รู้เรื่องเสียก่อน เพราะบทความนี้มีที่มากจากนังเลขาเจ้าประจำอีกเช่นเคยครับโผมมม

วันก่อนนังเลขามันส่งข้อความมาบอกว่า “พรุ่งนี้ขอลา macbook พัง ขอหาร้านซ่อมก่อน T T เสียของ เสียใจ อ๊ากกกก” เพราะว่ามันดันเจือกเอาคอมวางบนโต๊ะเตี้ยแล้วไปนั่งทำบนเตียงแทนไง ลองนึกสภาพดูสิว่า นั่งทำงานบนเตียงนอนแล้วมีโต๊ะเล็กวางอยู่ พอยุงกัดขยับหน้าขาแม่มเลยเตะโดนโต๊ะล้มคอมพังน้ำหกราดไฟช็อต โถๆๆๆๆ ซื้อคอมมาสามหมื่นกว่ายังผ่อนไม่หมด แม่มต้องไปเจอร้านซ่อมขอเปลี่ยนเมนบอร์ดราคาเกือบๆ สองหมื่น #โหดสัสไหมล่ะมรุง #ล่าสุดร้านโทรมาขอคืนเครื่องปฎิเสธการซ่อม #โถเจ้าเลขาน้อย

ทีนี้แม่มเกิดความชิบหายแล้วไงชีวิต คือ มนุษย์เงินเดือนหลายๆคนรวมถึงนังเลขาเนี่ย มันใช้เงินเดือนชนเดือนไง ถึงมันจะมีแบ่งเงินเก็บไว้เดือนละหลายบาท จากบทความเก่าเก็บ เงินเดือน 15,000 ก็สร้างอิสรภาพชีวิตได้ ที่มันเคยมาเล่าประสบการณ์ให้ฟัง แต่ความผิดพลาดแม่มคือ แม่มเสือกเอาเงินออมไปลงทุนไง ไม่ยอมเผื่อแผ่ในการออมเงินฉุกเฉิน เพราะคิดว่าไม่สำคัญ เดี๋ยวเดือนๆนึงรายได้ก็เพิ่มเข้ามา จึงไม่ได้สนใจไงสัส

ทีนี้ชีวิตชิบหายวายป่วงขนาดหนัก เพราะงานแม่มอยู่ในคอม ไม่มีคอมก็เหมือนขาดใจ ทำงานไม่ได้ สุดท้ายลำบากต้องมาช่วยมันทำงานอีกดวกส์ แต่ยังไงลำบากงานยังไม่พอ เพราะมีคนหน้าตาดีคอยช่วยแบบกรุอยู่ แต่เรื่องเงินนี่มันเรื่องใหญ่ไง เงินตั้งสองหมื่นจะให้หยิบยืมใครกันดีล่ะ

หวยแม่มก็มาออกตรงที่ “พ่อ” ไงสัส #ไม่ได้ด่าพ่อมันนะแต่มันดันไปยืมพ่อมันจริงๆ ทีนี้เห็นไหมล่ะ เวลาพวกมรุงลำบากคนที่ช่วยเหลือมรุงก็คือครอบครัวนั่นแหละ แต่มันก็ไม่สบายใจพยายามจะหยิบยืมคนอื่นให้น้อยที่สุดไง จริงๆกรุก็ถามมันนะว่าให้ช่วยไหม กรุมีเงินแอบเก็บเมียอยู่สามพันสิบห้าบาท มันบอกไม่เป็นไรพี่หนูเห็นแล้วสังเวช #สัส

สุดท้ายมันบอกกรุว่า “พี่เกรย์รู้ไหม วินาทีชีวิตทีต้องพึ่งเงินฉุกเฉินนี่แม่มเศร้ามากเลยค่ะ” #คือกรุเห็นชีวิตมรุงก็เศร้าแล้ว เพราะเราต้องบากหน้าตรากตรำฝืนกล้ำกลืนไปยืมเงินชาวบ้าน ดีที่ยังเป็นพ่อตัวเอง ถ้าหนูต้องไปยืมคนอื่น คนอื่นเค้าจะคิดยังไงกับหนู พูดแล้วเศร้าจริงจัง

บทความตอนนี้ของกรุ ต้องการมาเตือนให้ทุกคนรู้จักหัดเก็บเงินฉุกเฉินบ้าง เพราะแม่มสำคัญสุดๆ คนเรานะจะตายวันตายพรุ่งก็ไม่รู้ ตายไปไม่มีปัญหา แต่ถ้าเสือกมีปัญหาแล้วไม่ตายแม่มก็เหมือนตายทั้งเป็นไงล่ะสัส เอาล่ะ.. กรุจะสรุปให้ฟังว่าเงินฉุกเฉินที่ควรมีนั้นต้องเป็นเท่าไร

เรื่องแรกมรุงต้องรู้ก่อนว่า “บัญชีฉุกเฉิน” คืออะไร? มันคือเงินเก็บหรือเงินออมที่ต้องเตรียมไว้สำหรับเรื่องราวที่พวกมรุงไม่คาดฝัน ไม่ว่าอุบัติเหตุ เจ็บไข้ได้ป่วย ขึ้นโรงขึ้นศาล หรือตกงานกะทันหัน โดยคนแม่มชอบแนะนำให้มีประมาณ 6 เท่าของค่าใช้จ่ายต่อเดือน แต่ถ้ามรุงแม่มรายได้ไม่แน่นอนหรือฟรีแลนซ์ หรือทำธุรกิจ กรุบอกตรงๆนะสัส เก็บแม่มให้พอสัก 12 เท่ากันไปเลย

เรื่องสอง มรุงต้องรู้ว่า “เงินฉุกเฉิน” แม่มต้องมี “สภาพคล่อง” นั่นคือถอนได้ทันทีที่มรุงต้องการภายใน 1 วันหรืออย่างช้าสุดไม่เกิน 2 วัน ดังนั้นเงินก้อนนี้มักจะถูกเก็บไว้ในบัญชีออมทรัพย์ ฝากไม่ประจำ หรือกองทุนตลาดเงิน ตราสารหนี้ที่ผลตอบแทนไม่สูงแต่มีสภาพคล่องถอนได้เร็วไว อย่าเสือกกระสันปากดีมาบอกว่า อุ้ยๆๆ หนูเก็บออมเงินฉุกเฉินไว้ในหุ้นค่ะ #หุ้นพ่อง เกิดวันที่มรุงต้องใช้หุ้นตกมาติดดิน แล้วมรุงจะมีเงินที่ไหนมาใช้วะดวกส์ #การลงทุนมีความเสี่ยง #แต่การลงทุนไม่เป็นมีความโง่

เรื่องสุดท้าย มรุงอย่าลืมทำประกันป้องกันความเสี่ยง กรุบอกเลยสัส เรื่องบางเรื่องแม่มถ้ามรุงยอมจ่ายประกันเพื่อป้องกันความเสี่ยง เช่น ประกันรถ ประกันบ้าน ประกันสุขภาพ หรือประกันอะไรก็ตามที่แม่มจะช่วยบรรเทาภาระมรุงได้ถ้าเกิดความเสียหาย มรุงจงป้องกันมันไว้ “เผื่อ” ว่าเหตุร้ายมันจะเกิดแล้วมรุงจะไม่ลำบาก แต่อย่างนังเลขานี่แม่มประกันไม่ยอมจ่ายเพราะมันดันทำน้ำหกรดคอมจ้า

คนเราทุกคนแม่มชอบคิดว่าเงินไม่สำคัญ ใช่แล้วเงินแม่มไม่สำคัญ แต่สิ่งที่สำคัญจริงๆคือชีวิตไงจ๊ะ และการมีเงินทำให้ชีวิตพวกมรุงง่ายขึ้นมาก โดยเฉพาะเวลาที่พวกมรุงเจอความลำบาก ดังนั้นจงเก็บเงินฉุกเฉินเหอะสัส ถือว่ากรุขอร้องให้พวกมรุงได้ดี แล้วกรุจะพูดจาดีๆกับพวกมรุงสัก 1 วัน โอเคนะ จุ๊ฟๆๆ

บทความแรกของ ภาษีธุรกิจ 101 ขอเริ่มต้นด้วยคำถามที่ @TAXBugnoms ได้รับเป็นประจำและสม่ำเสมอทางหน้าแฟนเพจ นั่นคือ “อยากจะทำธุรกิจ แต่ไม่รู้ว่าควรจะเลือกรูปแบบธุรกิจแบบไหนและยังไงดี”

ในปัจจุบัน รูปแบบการทำธุรกิจ มีอยู่ 2 รูปแบบให้เลือก นั่นคือ บุคคลธรรมดา (เจ้าของคนเดียว, ห้างหุ้นส่วนสามัญ และคณะบุคคล) และ นิติบุคคล (ห้างหุ้นส่วนสามัญจดทะเบียน ห้างหุ้นส่วนจำกัด และ บริษัท) แต่เชื่อไหมครับว่าจุดเริ่มต้นที่หลายคนเลือกพิจารณาเป็นลำดับแรกกลับกลายเป็นเรื่องของ การประหยัดภาษี!!!!!!!!!!!!!!

หมายเหตุ:

1. นิติบุคคล-SMEs  คือ บริษัทหรือห้างหุ้นส่วนนิติบุคคลที่มีทุนชำระแล้วในวันสุดท้ายของรอบระยะเวลาบัญชีไม่เกิน 5 ล้านบาท และมีรายได้จากการขายสินค้าหรือให้บริการ ไม่เกิน 30 ล้านบาท โดยจะได้รับอัตราภาษีพิเศษ คือ กำไร 300,000 บาทแรกได้รับสิทธิยกเว้นภาษี ส่วนกำไรในช่วง 300,000 – 1,000,000 บาทจะเสียภาษีในอัตรา 15% และส่วนที่เกิน 1 ล้านบาทจะเสียในอัตรา 20%
2. นิติบุคคล-ทั่วไป คือ บริษัทหรือห้างหุ้นส่วนที่ไม่ใช่ข้อ 1. จะเสียภาษีในอัตรา 20%

ดังนั้น.. ถ้าเราเปรียบเทียบ อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา กับ อัตราภาษีเงินได้นิติบุคคล สามารถสรุปถึงความแตกต่างกันดังต่อไปนี้

ถ้ากำไร (รายได้สุทธิ) ไม่เกิน 750,000 บาท ควรเลือกทำธุรกิจในรูปแบบบุคคลธรรมดา
ถ้ากำไร (รายได้สุทธิ) เกิน 1,000,000 บาทเป็นต้นไป ควรเลือกทำธุรกิจในรูปแบบนิติบุคคลที่เป็น SMEs

แต่คำถามต่อมาคือ เราควรดูแค่เรืองของ “ภาษี” เท่านั้น จริงๆหรือ?
วันนี้เลยเป็นที่มาของ 3 หัวข้อที่คุณควรรู้ก่อนเลือกรูปแบบธุรกิจ ที่กำลังจะเล่าให้ฟังต่อจากนี้ครับ

ต้นทุนแฝงในการทำธุรกิจ

การใช้เรื่องของการประหยัดภาษีมาพิจารณาเพียงอย่างเดียว อาจจะไม่ใช่เรื่องที่เหมาะสมนัก เพราะการประกอบธุรกิจในรูปแบบนิติบุคคลยังมีต้นทุนแฝงที่ตามมาอีกมาก เช่น ค่าทำบัญชี ค่าสอบ บัญชี ค่าใช้จ่ายในการบริหารต่างๆเพื่อประหยัดภาษี (Compliance Cost) ซึ่งอาจจะทำให้ภาระดังกล่าวนั้นสูงกว่าภาษีที่ประหยัดได้ก็เป็นได้ ขอแนะนำให้คำนวณต้นทุนเหล่านี้คร่าวๆ ก่อนตัดสินใจ เพราะบางครั้งทำไปทำมา จ่ายภาษีเพิ่มอาจจะเป็นทางเลือกที่สะดวกกว่าก็ได้ครับ

การบริหารจัดการที่เหมาะสม

นอกจากเรื่องของต้นทุนแล้ว ยังมีอีกเรื่องคือการบริหารจัดการที่เหมาะสม เพราะธุรกิจในรูปแบบนิติบุคคลนั้น ต้องมีรายละเอียดมากกว่าทั้งในด้านของบัญชีและภาษีดังนี้

• ต้องมีการจัดทำบัญชีและรับรองโดยผู้สอบบัญชี นอกจากเรืองของค่าใช้จ่ายที่พูดไปในข้อ 1 แล้ว การจัดการเอกสารทางด้านบัญชีต่างๆ รวมถึงการให้ข้อมูลตรวจสอบแก่ผู้สอบบัญชีนั้นก็เป็นหน้าที่ของเจ้าของธุรกิจเหมือนกันนะครับ
• ต้องมีการนำส่งภาษีและรายละเอียดต่างๆเพิ่มเติม ในการทำธุรกิจรูปแบบนิติบุคคลนั้น ข้อกฎหมายทางด้านภาษีจะซับซ้อนกว่าบุคคลธรรมดา เจ้าของธุรกิจอาจจะต้องรับผิดชอบเรื่องการนำส่งเอกสารภาษีต่างๆเพิ่มเติม เช่น ภาษีเงินได้หัก ณ ทีจ่าย รวมถึงการจัดการเรื่องของประกันสังคมให้กับลูกจ้าง ไปจนถึงงานเก็บเอกสารต่างๆที่ใช้ในการดำเนินงานอีกมากมาย

จากประสบการณ์ของผม อยากจะบอกเลยว่า… ต้นทุนแฝงที่สำคัญที่สุดในการประกอบธุรกิจ นั่นคือ “เวลาของเจ้าของธุรกิจ” ที่ต้องเสียไปในเรื่องการจัดการและดูแลเอกสารด้วยตัวเอง โดยที่ไม่มีความรู้และความเข้าใจเพียงพอ ดังนั้นใส่ใจเรื่องนี้ให้เยอะๆด้วยนะคร้าบ

วิธีคำนวณภาษีที่แตกต่างกัน

ข้อดีอีกข้อของธุรกิจที่ทำในรูปแบบ บุคคลธรรมดา คือ การได้รับสิทธิประโยชน์พิเศษในหักค่าใช้จ่ายในอัตราเหมาตามที่กฎหมายกำหนดไว้ (สำหรับกิจการบางประเภท) ซึ่งสะดวกและประหยัดเวลาในการคำนวณภาษีมากกว่า เพราะไม่ต้องจัดการเอกสารใดๆ เพียงแค่มีข้อมูลรายได้ครบ และเลือกหักค่าใช้จ่ายแบบเหมา รับประกันว่าจบแน่ แต่ในขณะที่ นิติบุคคล ต้องมีการคำนวณกำไรสุทธิทางภาษีที่ค่อนข้างซับซ้อน รวมถึงต้องมีการจัดทำงบการเงินที่ผ่านตรวจสอบโดยผู้สอบบัญชีรับอนุญาต คิดๆแล้วก็ลำบากไม่ใช่น้อยนะครับเนี่ย

นอกจากนั้น … ข้อดีอีกข้อหนึ่งที่ใครร่ำลือกันของธุรกิจในรูปแบบ “บุคคลธรรมดา” นั่นคือความเชื่อที่ว่า ธุรกิจในรูปแบบนี้สามารถสามารถ “หลบเลี่ยง” ภาษีได้ง่ายกว่าธุรกิจในรูปแบบนิติบุคคลอีกด้วย เพราะพี่สรรพากรตามตัวยากกว่า (แหม่..ว่าเข้าไปนั่น)

สุดท้ายแล้ว.. สิ่งหนึ่งที่ @TAXBugnoms อยากฝากไว้ก็คือ การพิจารณาเลือกรูปแบบธุรกิจในการดำเนินงานนั้น แค่ดูจากเรื่องของภาษีอย่างเดียวคงจะไม่พอ เราควรจะพิจารณาในหลายแง่มุมประกอบกันก่อนที่จะตัดสินใจ เพราะไม่อย่างนั้นถ้าเกิดพลาดขึ้นมา ธุรกิจเราอาจจะมีปัญหาก็ได้ครับ

จากประสบการณ์ที่ได้สอนนักลงทุนมือใหม่ให้เล่นหุ้นด้วยการวิเคราะห์ทางเทคนิค พบว่าหลายคนอยากได้สูตรลัดหรือเคล็ดลับที่จะทำให้เทรดหุ้นได้เก่งขึ้นในทันที ถึงแม้ใจจริงแล้วผมอยากจะให้คนที่สนใจเล่นหุ้นพยายามศึกษาหาความรู้ให้ลึกซึ้งก่อนที่จะลงมือซื้อขายหุ้นจริงๆ แต่การที่จะเรียนรู้และทำความเข้าใจแนวทางที่ถูกต้องในการซื้อขายหุ้นนั้นก็คงเลี่ยงไม่ได้ที่จะใช้ระยะเวลานาน หรืออาจต้องใช้ประสบการณ์จริง ซึ่งผมเชื่อว่ามีหลายคนก็คงจะใจร้อนรีบอยากเข้าไปซื้อขายจริงในตลาดเร็วๆ

จากโจทย์ที่ได้รับผมจึงต้องหาว่าหลักการอะไรที่สำคัญที่จะเป็นเคล็ดลับที่ทำให้มือใหม่เทรดหุ้นเก่งขึ้นได้ทันที และใช้เป็นแนวทางในการเอาตัวรอดในตลาด ซึ่งเคล็ดลับที่ว่าจะต้องเป็นวิธีการง่าย ๆ ที่สามารถทำความเข้าใจได้เร็ว และที่สำคัญเป็นวิธีที่แม้แต่นักลงทุนมือเก๋าส่วนใหญ่ใช้งานอยู่

ข้อแนะนำในการนำเนื้อหาของบทความนี้ไปใช้งานคือ เคล็ดลับที่ให้ไปไม่ได้การันตีว่าถ้าทำตามแล้วการซื้อขายของคุณจะมีผลออกมาเป็นกำไรทุกครั้ง แต่เคล็ดลับนี้จะมีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยกรองหุ้นที่มีโอกาสซื้อแล้วขาดทุนมากกว่ากำไรออกไป ช่วยหาหุ้นที่มีโอกาสขึ้นมากกว่าตัวอื่นโดยที่ไม่ต้องรอนาน และช่วยให้ทุกคนไม่ประสบกับภาวะขาดทุนจนเสียหายเป็นจำนวนมาก

มือใหม่ทุกคนสามารถเอาเคล็ดลับไปทำเป็น Check List ก่อนที่จะลงมือซื้อขายจริง ผมเชื่อว่าด้วยวิธีการง่ายๆไม่กี่ข้อจะทำให้ผลการเทรดของคุณออกมาดีขึ้นอย่างแน่นอน เราลองไปดูกันครับว่ามีเคล็ดลับอะไรบ้าง

เคล็ดลับข้อที่ 1 ซื้อหุ้นตอนตลาดเป็นขาขึ้น

ที่มาของเคล็ดลับข้อนี้ คือ เวลาที่ตลาดโดยรวมเป็นขาลงเราจะเห็นว่ามีจำนวนหุ้นรายตัวที่ลงจะมากกว่าจำนวนหุ้นที่ขึ้น ยกตัวอย่างเช่น วันที่ดัชนี SET ลงเราจะเห็นว่ามีหุ้นขึ้น 100ตัว ไม่เปลี่ยนแปลง 150 ตัว หุ้นลง 500 ตัว เป็นต้น และเวลาที่ตลาดโดยรวมเป็นขาขึ้นเราก็จะเห็นจำนวนหุ้นรายตัวที่ขึ้นมากกว่าจำนวนหุ้นที่ลง การอยู่เฉยๆไม่ซื้อไม่ขายก็ถือว่าเป็นกลยุทธ์หนึ่งที่ไม่ควรมองข้าม สิ่งที่เราควรจะทำคือ ถ้าตลาดรวมเป็นขาขึ้นเราค่อยสนใจจะซื้อหุ้น ถ้าตลาดโดยรวมลง เราก็ควรจะอยู่เฉย ๆ

เคล็ดลับส่วนตัวที่ผมใช้อยู่ในปัจจุบันผมจะใช้เส้นค่าเฉลี่ยสองเส้นเพื่อบอกว่าแนวโน้มปัจจุบันเป็นอย่างไร  โดยดูจากกราฟ SET ถ้าเส้น 10EMA อยู่เหนือเส้น 50EMA ผมก็สรุปว่าเป็นช่วงเวลาที่น่าสนใจซื้อหุ้น แต่ถ้าเส้น 10EMA อยู่ต่ำกว่าเส้น 50EMA ผมจะอยู่เฉยๆไม่สนใจตลาดหุ้น

ในขั้นตอนนี้ยังไม่ได้บอกว่าจะซื้อหุ้นตัวไหนก็ได้หรือบอกว่าสามารถเข้าซื้อหุ้นตัวที่สนใจได้ทันที แต่จะเป็นขั้นตอนที่บอกว่าตลาดหุ้นน่าสนใจหรือไม่

หมายเหตุ :

1) ความหมายของตลาดรวมคือ ดัชนี SET หรือดัชนีรายอุตสาหกรรมที่หุ้นตัวที่เราสนใจซื้อขายสังกัดอยู่

2) บางคนใช้ 5EMA คู่กับ 25EMA , 10EMA คู่กับ 30EMA ประเด็นนี้ไม่ต้องพยายามหาคำตอบว่าว่าคู่ไหนดีกว่ากันนะครับเสียเวลาเปล่า ให้เลือกใช้คู่ที่ตัวเองรู้สึกใช้งานแล้วซื้อขายได้ดีครับ

เคล็ดลับข้อที่ 2 ซื้อหุ้นตัวที่อยู่ในขาขึ้น

การดูแนวโน้มหุ้นรายตัวใช้หลักการเดียวกันกับการดูแนวโน้มตลาด คือจะไม่ซื้อหุ้นถ้าเส้น 10EMA ของหุ้นตัวนั้น อยู่ใต้เส้น 50EMA หลายคนเข้าใจผิดๆว่าถ้าเส้น 10EMA ตัด 50 EMA ขั้นไปให้ซื้อ หรือเส้น 10EMA ตัด 50EMA ลงมาให้ขาย วิธีนี้ไม่ใช่วิธีที่ถูกต้องในการใช้ Moving Average ในซื้อขายหุ้นนะครับ ลืมวิธีนี้ไปซะ สิ่งที่จะแนะนำคือ ถ้าเรากำลังอยากจะซื้อหุ้นตัวนึงแล้ว 10EMA อยู่เหนือ 50EMA ก็แปลว่าแนวโน้มเป็นขาขึ้นสนับสนุนการลงมือซื้อ แต่ถ้าเส้น 10EMA อยู่ใต้ 50EMA ก็ไม่จะไม่ซื้อเพราะยังไม่ยืนยันการเป็นแนวโน้มขาขึ้น

เคล็ดลับข้อที่ 3 อย่าซื้อหุ้นที่ยังไม่ขึ้น

หุ้นที่ไม่ขึ้นก็คือหุ้นที่ไม่อยากจะขึ้น เวลาที่ตลาดหุ้น(SET) เริ่มปรับตัวสูงขึ้นมีหุ้นบางตัวที่เริ่มเขยิบขึ้นไปก่อนและมีหุ้นบางตัวที่ยังไม่ขึ้น หลายคนมักให้ความสนใจหุ้นที่ยังไม่ขึ้นหรือขึ้นเพียงเล็กน้อยเพราะคิดว่าเดี๋ยวหุ้นตัวนั้นๆก็จะวิ่งขึ้นตาม แต่ผลที่มักจะเกิดขึ้นคือ หุ้นที่ซื้อเพราะว่ายังไม่ขึ้นหรือขึ้นเพียงเล็กน้อยผลสุดท้ายมันก็ไม่ยอมขึ้นหรือกว่าจะขึ้นก็ช้าเหลือเกินเมื่อเทียบกับตลาด แต่หุ้นที่เริ่มปรับตัวสูงขึ้นไปก่อนหน้านี้กลับมีราคาเพิ่มสูงขึ้นไปอีกหรือขึ้นใน % ที่มากกว่าตลาด สาเหตุที่เป็นแบบนี้ก็เพราะว่าหุ้นที่ไม่ยอมขึ้นเป็นหุ้นที่มีความแข็งแกร่งน้อยเมื่อเทียบกับตลาด(ไม่มี Relative Strength) และหุ้นที่ไม่ขึ้นเหล่านั้นส่วนใหญ่เป็นหุ้นที่ไม่ได้รับความสนใจจากคนที่เข้ามาซื้อขายในตลาดโดยเราจะสังเกตได้จากหุ้นเหล่านี้มักมีปริมาณการซื้อขายน้อย

ดังนั้นอย่าไปเสียเวลากับหุ้นที่ไม่ยอมขึ้นครับ หุ้นไม่ยอมขึ้นก็เหมือนกับพนักงานที่ขึ้เกียจ ถ้าเราเป็นเจ้าของบริษัทเราคงไม่อยากที่จะจ้างพนักงานเหล่านี้ไว้ในบริษัทของเรา โดยหวังว่าสักวันจะขยันขึ้นมา ดังนั้นเราควรรอให้หุ้นที่เราอยากซื้อพิสูจน์ตัวเองก่อนว่าอยากจะขึ้นจริงๆแล้วเราค่อยลงมือซื้