มนุษย์เงินเดือน ที่ยื่นภาษีประจำปี 2561 มีประเด็นอะไรแบบไหนที่ควรรู้บ้าง?

สำหรับการยื่นภาษีปี 2561 ที่กำลังเข้มข้นอยู่ตอนนี้ มีคำถามเข้ามาทางเพจ TAXBugnoms เยอะมากครับ โดยเฉพาะเรื่องการยื่นภาษีของมนุษย์เงินเดือนที่มากมายหลายประเภท พรี่หนอมเลยสรุปประเด็นสำคัญไว้ในบทความนี้อีกทีครับผม

อย่าลืมนะครับว่า สิ่งสำคัญที่สุดในการยื่นภาษีของมนุษย์เงินเดือน คือ เรื่องหลักฐานการมีเงินได้ที่ถูกต้องตามกฎหมาย ถ้าเริ่มต้นถูกตั้งแต่ตรงนี้ก็สบายใจได้ล่วงหน้าเลยล่ะครับ

1. สำหรับกรณีมนุษย์เงินเดือนทั่วไป

ควรได้รับหนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่ายของปี 2561 ภายในวันที่ 15 กุมภาพันธ์ 2562 ครับ เพราะเป็นหน้าที่ของนายจ้างที่ต้องทำเรื่องนี้ให้กับเรา ถ้าใครยังไม่ได้รีบตามเอกสารมาด่วนๆเลยครับ

ถ้าได้เอกสารหัก ณ ที่จ่ายใบนี้มา เราจะได้ข้อมูลทั้งรายได้แล ะค่าลดหย่อนหลายตัวมาพร้อมๆกัน นั่นคือ เงินได้ทั้งปี (รวมถึงยอดภาษีที่ถูกหักไว้ ด้วย) กับ เงินประกันสังคมที่นำส่ง (สูงสุด 9,000 บาท) และเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชี พที่ในปีนั้นถูกหักไว้นั่นเองครับผม ซึ่งตรงนี้แปลว่าเราสามารถนำข้อมูลเบื้องต้นเหล่านี้ไปยื่นภาษีได้ส่วนนึงละ ที่เหลือก็ค่อยมาเช็คกันต่อว่าต้องมีหลักฐานเอกสารอะไรบ้าง?

สำหรับมนุษย์เงินเดือนที่ไม่เคยยื่นภาษี หรือ ยื่นไม่ค่อยเป็น เพราะมีคนช่วยยื่นตลอด พรี่หนอมแนะนำคลิปสอนยื่นภาษีคลิปนี้เลยครับ ลองดูหลักการคำนวณภาษีแล้วค่อยๆทำตาม รับรองชีวิตสบายขึ้นมากเลยครับผม

https://youtube.com/watch?v=PKNDDyqMj5w%3Fwmode%3Dopaque

2. สำหรับมนุษย์เงินเดือนที่เปลี่ยนงานใหม่ หรือลาออกจากงานระหว่างปี 2561

กลุ่มนี้แนะนำให้นำรายได้ทั้งหมดที่ได้ในปี 2561 เอามารวมกันยื่นภาษีครับ อย่างงว่ายื่นเฉพาะที่เก่าหรือที่ใหม่ เอาเป็นว่ามีที่ไหนก็ยื่นให้หมดครับ

สมมติว่า นายบักหนอมมีรายได้จากที่ทำงานเก่าในช่วงต้นปี 2561 อยู่ 200,000 บาท และย้ายงานใหม่มาอีกที่หนึ่งช่วงกลางปีถึงสิ้นปี โดยมีรายได้อยู่ 500,000 บาท แบบนี้นายบักหนอมก็ะต้องยื่นรายได้ทั้งปี คือ 700,000 บาทนั่นเองครับ

ถึงแม้ว่าเราจะเอารายได้ทั้งสองที่ (หรือมากกว่า) มารวมกัน แต่ตรงช่อง เลขประจำตัวผู้เสียภาษีอากรของผู้จ่ายเงินได้จะมีช่องเดียว ดังนั้นเวลากรอกในช่องนี้ ให้กรอกเลขประจำตัวผู้เสียภาษีของบริษัทที่จ่ายเงินให้เรามากที่สุดครับ

ถ้ามีรายได้นอกเหนือจากเงินเดือน เช่น รับงานฟรีแลนซ์ เปิดธุรกิจ ขายของออนไลน์ ทั้งหมดนี้ให้เอามายื่นภาษีทั้งหมดจ้า แต่สิ่งที่ต้องรู้คือเรามีรายได้ประเภทไหนใน 8 ประเภทบ้าง แยกออกมาให้ดี เพื่อที่จะได้คำนวณหักค่าใช้จ่ายให้ถูกต้องครับ

3. กรณีมีปัญหาออกจากงานแล้วได้เงินชดเชยต่างๆ ให้เช็คดีๆก่อนว่าเงินก้อนนี้ได้รับยกเว้นภาษีแบบไหนบ้าง หรือเป็นเงินประเภทไหนที่นายจ้างจ่ายให้กับเรา

เช่น เงินชดเชยตามกฎหมายแรงงานที่ได้รับยกเว้นตามระยะเวลาการทำงานสูงสุดไม่เกิน 300,000 บาท โดยส่วนที่เกินเงินชดเชยในส่วนนี้ต้องเอามาคำนวณภาษีด้วยนะครับไม่งั้นจะผิดได้ ยิ่งกว่านั้น ถ้าใครได้เงินแบบพิเศษที่ไม่ใช่ชดเชย เช่นเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เงินที่จ่ายให้นอกเหนือจากการนี้ พรี่หนอมบอกเลยว่าต้องเอามาคำนวณภาษีทั้งหมดจ้า โดยมีหลักการพิจารณาดังนี้

1. กลุ่มแรก เงินก้อนใหญ่เห็นแล้วตกใจ

เช่น เงินชดเชย บำเหน็จ (หรือลักษณะเดียวกับบำเหน็จ ) และเงินอื่นๆที่นายจ้างจ่าย ให้เราไปจากชีวิตเขา กลุ่มนี้ให้เช็คก่อนว่า เงินชดเชยแรงงานเนี่ยมันได้ รับสิทธิยกเว้นภาษีตามกฎหมายหรือเปล่า ถ้าได้ก็เอาเฉพาะส่วนที่ไม่ได้รับยกเว้นมาเสียภาษี

ถามว่าจะรู้ได้ยังไงว่าต้อง เสียภาษีกี่บาท คำตอบคือ ดูใบหักภาษี ณ ที่จ่ายครับ มันมีบอกหมดว่าเรามีเงินได้ กี่บาทแล้วถูกหักภาษีไว้กี่บาท มันจะช่วยตอบปัญที่ยุ่งยากของเราให้ง่ายขึ้น

2. กลุ่มสอง เงินกองทุนต่างๆ

สำรองเลี้ยงชีพ กบข. เงินกลุ่มนี้จะได้แยกต่างหากออกมา (ถ้าเราเลือกเอาเงินออกจากกองทุน) ซึ่งตัวเลขที่จะเอามาเป็นรายได้เพื่อเสียภาษีนั้น คือ ส่วนที่นายจ้างสมทบ + ผลประโยชน์จากการลงทุน

ถามว่าจะรู้ได้ยังไงว่าต้อง เสียภาษีกี่บาท คำตอบคือ ดูใบหักภาษี ณ ที่จ่าย (อีกแล้ว) ครับ มันมีบอกหมดว่าเรามีเงินได้ กี่บาทแล้วถูกหักภาษีไว้กี่บาท (ซ้ำกับข้อเมื่อกี้เป๊ะเลย)

ป.ล. ขอบอกไว้หน่อยนะครับว่ากรณีออกจากงานเมื่ออายุเกิน  55 ปี ไม่ต้องเสียภาษีกรณีเงินได้ จากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพนะครับผม เพราะกฎหมายยกเว้นให้ฟรีๆเลยครับ

แต่ข้อดีของกลุ่มที่ 2 นี้ก็คือ ไอ้เงินที่เราสะสมเข้ากองทุนในปีนั้น ยังใช้สิทธิลดหย่อนภาษีได้อยู่นะ เพราะมันถือเป็นเงินของเราที่จ่ายเข้ากองทุนและได้สิทธิตามกฎหมาย บางคนชอบงงๆ ไม่เอามารวมคิดจ้า บอกเลยว่าอันนี้เสียประโยชน์กันไปฟรีๆ เลยครับผม

แต่กลุ่มนี้ก็มีข้อดีกว่ากลุ่มแรก นั่นคือ จะได้รับสิทธิพิเศษเลือกเสียภาษีต่างหากได้ ถ้าหากทำงานมาตั้งแต่ 5 ปีขึ้นไป สามารถใช้สิทธิแยกคำนวณภาษี ออกมาได้เลยนะ (ซึ่งถ้าลองคำนวณแล้วพบว่าแยกคำนวณคุ้มกว่าก็ควรแยก – กรณีคนที่มีรายได้เยอะๆ ) แต่ถ้าทำงานไม่เกิน 5 ปี อันนี้ต้องรวมคำนวณเหมือนเป็นเงินเดือนตามประเด็นแรกปกติเลยจ้า

หลักการทั้งหมดที่ว่ามาตั้งแต่แรก พรี่หนอมแนะนำให้ลองดูในรูปนี้เพิ่มเติม น่าจะเห็นภาพที่ชัดเจนขึ้นนะครับ สำหรับกรณีของการออกจากงานแล้วได้เงินชดเชยทั้งหมดครับ

https://www.facebook.com/plugins/post.php?href=https%3A%2F%2Fwww.facebook.com%2FTaxBugnoms%2Fphotos%2Fa.192327474126010%2F2991797204179009%2F%3Ftype%3D3&width=500

ถ้าหากอ่านมาถึงตรงนี้แล้ว รู้สึกว่ามันน่าจะเป็นเรื่องยาก ออกจากงานทั้งทีจะยื่นภาษียังไง ผมแนะนำให้ลองดูและฟังเป็นคลิปดูครับ (คิดว่าช่วยได้) โดยทั้งสอนหลักการในการจัดการ และวางแผนยื่นภาษีได้อย่างถูกต้องตามหลักการของกฎหมาย พร้อมทั้งกรอกแบบให้ดูเป็นตัวอย่างจากประสบการณ์ตรงในการทำงานของผมเองครับ

https://www.youtube.com/embed/4DHNJDvFqhE?wmode=opaque

เรื่องราวทั้งหมดก็มีประมาณนี้… สำหรับมนุษย์เงินเดือนที่ต้องการยื่นภาษี แต่พรี่หนอมอยากจะแนะนำอีกนิดว่า ปีที่แล้วผ่านไป เราน่าจะเอาประสบการณ์ปีใหม่มาใช้กันต่อได้เลย (ถ้าเรายังเป็นมนุษย์เงินเดือนอยู่) นั่นคือปี 2562 นี้ลองวางแผนภาษีประจำปีแล้วแจ้งทางฝ่ายบุคคลไว้ล่วงหน้าได้เลยครับ โดยวิธีการกรอกฟอร์ม ลย.01 เพื่อวางแผนว่าปีนี้จะต้องถูกหักภาษีเท่าไร วางแผนยังไงดี งานนี้ถือเป็นการตั้งเป้าหมายปีใหม่ไปในตัวพร้อมๆกันครับผม

แล้วพบกันใหม่ในบทความต่อๆไปครับ 🙂

ทำไมเราต้องตรวจสอบสิทธิประโยชน์ หรือเช็ครายการภาษีต่างๆเหล่านี้ก่อนที่จะยื่นภาษีด้วย? หลายคนที่เข้ามาอ่านบทความนี้น่าจะมีคำถามในใจ แต่สิ่งที่พรี่หนอมจะบอกก็คือ ยิ่งเราตรวจสอบรายการยื่นภาษีได้ละเอียดแค่ไหน เราจะยิ่งได้เงินคืนภาษีเร็วมากขึ้น และมีปัญหาน้อยเท่านั้น เพราะว่าเราจะไม่ต้องเสียเวลายื่นภาษีใหม่ หรือต้องเตรียมเอกสารอะไรให้ยุ่งยากหากพี่ๆสรรพากรขอดูเอกสารเพิ่มเติมนั่นเองครับ

เนื่องจากกรมสรรพากรให้บุคคลธรรมดาอย่างเราๆ สามารถยื่น ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาประจำปี 2561 ได้ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2562 เป็นต้นไป ซึ่งรายการต่างๆที่เกี่ยวข้องกับการยื่นภาษีประจำปีนี้นั้น พรี่หนอมได้สรุปรายการสำคัญต่างๆ ออกมาเป็น 3 กลุ่มดังนี้ครับ

กลุ่มแรก คือ รายได้

สิ่งที่ต้องเช็คสำคัญๆ มีดังนี้

1. สำหรับคนที่อายุเกิน 65 ปี อย่าลืมสิทธิพิเศษยกเว้นรายได้เพิ่มอีก 190,000 บาท โดยสิทธิตรงนี้สามารถเลือกใช้กับรายได้ประเภทไหน ก็ได้ แบ่งยังไงก็ได้ แต่รวมกันสูงสุดไม่เกิน 190,000 บาทครับ

พรี่หนอมแนะนำว่าควรใช้สิทธิกลุ่มรายได้ที่หักค่าใช จ่ายได้ต่ำที่สุดก่อน เพื่อที่จะได้ลดหย่อนภาษีได้มากขึ้นนั่นเองจ้า (รบกวนฝากบอกผู้สูงอายุที่เกี่ยวข้องกับเราด้วยนะครับผม)

2. รายได้ที่เสียภาษี Final TAX ไปแล้ว แต่ไม่เอามารวมคำนวณภาษี สามารถใช้เป็นฐานในการซื้อ LTF RMF ประกันแบบบำนาญได้ ตรงนี้หลายคนคงทราบดีอยู่แล้ว แต่เวลากรอกยื่นภาษีนั้นต้อ งกรอกช่องที่เขียนว่า “เงินได้พึงประเมินที่ได้สิทธิเลือกเสียภาษีโดยไม่ต้องนำมารวมคำนวณภาษีกับเงินได้อื่นเพื่อนำไปเป็นฐานในการคำนวณซื้อหน่วยลงทุนใน RMF หรือ LTF และเบี้ยประกันชีวิตแบบบำนาญ” ครับ

3. สำหรับคนที่ออกจากงานในปีนี้ แล้วได้เงินก้อนจากการออกจากงาน ถ้าหากทำงานมาเกิน 5 ปี สามารถเลือกใช้สิทธิคำนวณภาษีแยกต่างหาก โดยเวลายื่นแบบให้เลือกช่อง  เงินได้ที่นายจ้างจ่ายให้ครั้งเดียวเพราะเหตุออกจากงาน นะครับผม

กลุ่มสอง คือ รายการค่าลดหย่อน

สำหรับปี 2561 ที่เพิ่มเติมเข้ามาครับ

1. บุตรคนที่สอง กลุ่มนี้จะไม่มีช่องให้เลือกต่างหาก นะครับ  แต่รวมอยู่ในค่าลดหย่อนบุตร พอเราเลือกแล้วจะมีแยกกันระ หว่างบุตรปกติ (เกิดก่อน 2561) กับ บุตรคนที่สองเป็นต้นไป (เกินในปี 2561) ตรงนี้เช็คและเลือกกรอกกันให้ดีนะครับผม

2. ช็อปช่วยชาติ ปีนี้กรอกละเอียดเลย แยกออกมาเป็น ยาง หนังสือ OTOP ดังนั้นใครใช้สิทธิตัวไหน จำยอดไว้ให้ดีนะครับผม

3. บริจาคพรรคการเมือง อยู่ดีๆก็มีตัวนี้โผล่มา แต่ถ้าหากใครบริจาคไปให้พรร คการเมืองที่เรารักตั้งแต่ 1 มกราคม 2561 เป็นต้นไป สามารถเอามาใช้ลดหย่อนภาษีไ ด้สูงสุด 10,000 บาทกันเลยทีเดียว ถ้าหากใครมีช่วยเหลือพรรคการเมืองในช่วงนี้ก็อย่าลืมกลับไปขอใบเสร็จหรือใบรับเงินมาใช้สิทธินะครับ

4. บริจาคโรงพยาบาลรัฐ ลดหย่อนได้ 2 เท่า ตรงนี้จะไม่ได้มีช่องแยกมาต่างหาก แต่อยู่ในช่องเดียวกันกับเงินบริจาคสนับสนุนเพื่อการ ศึกษาและกีฬาครับ อย่าลืมเลือกด้วยนะครับผม

กลุ่มของค่าลดหย่อนพวกนี้เป็ นตัวที่อัพเดทเพิ่มเข้ามาใน ปี 2561 ที่ผ่านมาเท่านั้นนะครับ ตัวอื่นๆยังมีเหมือนเดิมจ้า  ไม่ได้หายไปไหนนะครับ และถ้าใครสนใจรายการ ลดหย่อนภาษีปี 2562 สามารถอ่านได้ที่บทความ สรุปครบ! รายการลดหย่อนภาษีปี 2562 พร้อมวิธีคำนวณและเทคนิคการวางแผนภาษีจากประสบการณ์จริง

กลุ่มสุดท้าย เรื่องของการยื่นภาษี

ประเด็นสุดท้ายที่อยากเน้นไว้ นั่นคือ เรื่องการยื่นแบบภาษี เพราะมีหลายคนถามมาทุกปีครั บผม พรี่หนอมเลยสรุปให้เช็คกันอีกทีครับ

1. เวลายื่นภาษี ไม่ต้องแนบเอกสาร ยื่นแค่ตัวเลขที่เรามี แต่ถ้าพี่สรรพากรสงสัยต้องม เอกสารให้เขาดู หลักการเป็นแบบนี้นะครับ เพราะภาษีบ้านเราคือภาษีอากรประเมิน โดยเรามีหน้าที่ประเมินตัวเองก่อน

สำหรับปีนี้ยื่นผ่านอินเตอร์เน็ตได้ถึงวันที่ 9 เมษายน 2562 ค่อยๆรวบรวมเอกสาร ทำใจร่มๆ ตรวจสอบข้อมูลให้ดีก่อนยื่น ภาษีนะครับ จะได้ไม่เสียเวลายื่นภาษีหลายรอบครับ

2. ไม่เสียภาษี ก็ต้องยื่นภาษีนะ ถ้าหากเรามีเงินได้ถึงเกณ ฑ์กฎหมายกำหนด นั่นคือ เงินเดือนเกิน 120,000 บาทต่อปี และรายได้อื่นเกิน 60,000 บาทต่อปีครับผม

3. ภาษีผ่อนชำระได้  3 เดือน ไม่ต้องเสียดอกเบี้ย ถ้าหากยอดชำระเกิน 3,000 บาท ดังนั้นถ้าหากใครวางแผนอยากผ่อนจ่ายภาษีดีๆ ใช้วิธีนี้กระจายช่วงเวลาการจ่ายไปได้นะครับผม

พอดีมีคอมเม้นท์ในโพสนี้ น่าสนใจเกี่ยวกับการยื่นภาษีครับ เขาบอกว่า กรณีคนที่ผ่อนชำระภาษีและลืมจ่ายงวด 2 หรืองวด 3 ตามเวลา ถ้าหากไปชำระที่กรมสรรพากรให้ยื่นแบบ บอ.ช.35 เท่านั้นนะครับ

ห้ามยื่นแบบภาษีเงินได้ ภ.ง.ด. 90 หรือ 91 เข้าไปอีกรอบหนึ่ง เพราะกรมสรรพากรจะมองว่าเป็นแบบใหม่ ไม่ได้จ่ายภาษีที่คงค้างอยู่ กลายเป็นว่าโดนกรมสรรพากรสั่งอายัดบัญชีธนาคาร และสั่งให้ธนาคารนั้นสั่งจ่ายเช็คภาษีอากรที่คงค้างพร้อมทั้งเงินเพิ่ม ทั้งๆที่จ่ายไปแล้ว (ผิดแบบ) และต้องเสียเวลาฎีกาขอคืนภาษีใช้เวลาอีก 2 เดือน ไม่คุ้มเลยครับ

ยังไงก็เอาไว้ปรับใช้สำหรับตัวเองดูนะครับผม ฝากไว้สำหรับการยื่นภาษีปี 2561 นี้แบบนี้ครับ ถ้าหากใครงงหรือไม่เข้าใจก็สามารถดูได้ที่คลิปด้านล่างนี้ครับ

https://youtube.com/watch?v=ELAI6jD4wVU%3Fwmode%3Dopaque

https://www.facebook.com/plugins/post.php?href=https%3A%2F%2Fwww.facebook.com%2FTaxBugnoms%2Fposts%2F2909043212454409&width=500

ช่วง 2-3 ปีที่ผ่านมา เป็นที่น่าสังเกตว่า ประเทศจีนเป็นอีกหนึ่งตลาดต่างประเทศที่น่าสนใจสำหรับนักลงทุน เพราะนอกจากศักยภาพจากการเติบโตในประเทศเองแล้ว ยังมีแรงสนับสนุนจากเศรษฐกิจทั่วโลกอีกด้วย แม้ว่าในช่วงกลางปี 2018 ตลาดหุ้นจีนจะถูกกดดันอย่างหนัก จากประเด็นข้อพิพาททางการค้าระหว่างสหรัฐฯ จนทำให้ใครหลายคนกลัวว่า จะเกิดสงครามการค้าในช่วงเวลานั้น

แต่เรื่องราวก็ดูเหมือนจะคลี่คลายไปในทิศทางที่ดีขึ้นจากการเจรจาปัญหาระหว่างกันในช่วงปลายปีที่ผ่านมา โดยนักลงทุนอย่างเราคงต้องติดตามสถานการณ์ว่าจะเป็นอย่างไรต่อไป อย่างไรก็ตามเศรษฐกิจจีนยังคงมีการเติบโตที่โดดเด่นกว่าประเทศอื่นๆรวมไปถึงองค์ประกอบต่างๆที่สะท้อนถึงเสถียรภาพที่แข็งแกร่งของประเทศ เช่น 

1. GDP Growth การเติบโตของเศรษฐกิจ

แม้นักวิเคราะห์มองว่า เศรษฐกิจประเทศจีนจะเกิดการชะลอตัวลงในอีก 2-3 ปีข้างหน้า ตามภาวะการเติบโตเศรษฐกิจทั่วโลก แต่การเติบโตในอัตรา 6-7% ต่อปีนั้น ยังถือว่าสูง เมื่อเปรียบเทียบกับประเทศอื่นๆ ในภูมิภาคเดียวกัน

นโยบายภาครัฐเพื่อกระตุ้นเศรษฐกิจจากการชะลอตัว       

–  นโยบายการเงิน  :  ลดดอกเบี้ย / ลดสัดส่วนการกันสำรองของธนาคารพาณิชย์ (RRR)

–  นโยบายการคลัง : ลดภาษี / ออก special bond

2. Household Consumption

สัดส่วนการบริโภคในประเทศถือเป็นปัจจัยในการขับเคลื่อนเศรษฐกิจจีนนั้นมีอัตราถึง 55 % ของมูลค่า GDP และถ้าอ้างอิงจากการบริโภคที่ผ่านมาของ GDP ในปี 2017 การบริโภคภายในยังถือเป็นปัจจัยขับเคลื่อนหลัก 

3. Inflation

เงินเฟ้อทรงตัวที่ระดับ 2% ในช่วง 2-3 ปีที่ผ่านมาและคาดว่าจะค่อยๆปรับขึ้นในช่วงอีก 3-4 ปีข้างหน้า  

4. Foreign Reserves

จีนมีเงินสำรองมากถึง 3 ล้านล้านดอลลาร์ ซึ่งช่วยสนับสนุนเสถียรภาพของค่าเงินหยวนในช่วงปีที่ผ่านมา อีกทั้งยังช่วยสร้างความเชื่อมั่นให้กับประเทศจีน สำหรับการมีเงินสำรองที่พร้อมรองรับความเสี่ยงเป็นอย่างมาก

ทั้ง 4 องค์ประกอบที่ว่านี้ ถือเป็นปัจจัยที่สะท้อนให้เห็นว่า ประเทศจีนมีศักยภาพในหลายๆ ด้าน ถึงแม้ว่าเศรษฐกิจโลกจะผันผวนอยู่บ้าง แต่ด้วยแนวโน้มการเติบโตระยะยาวที่ดีจากปัจจัยต่างๆ ไม่ว่าจะเป็นเรื่องของเศรษฐกิจมหภาค โครงสร้างประชากรที่เพิ่มขึ้น ความก้าวหน้าทางนวัตกรรมและเทคโนโลยีต่างๆ ที่เข้ามาสนับสนุนธุรกิจของประเทศจีนอยู่ในขณะนี้ ซึ่งจะทำให้อนาคตประเทศจีนยังคงเป็นอีกประเทศที่ได้รับการจับตามองและให้ความสนใจของนักลงทุนอยู่นั่นเอง 

สร้างโอกาสลงทุนกับกองทุน United All China Equity Fund (UCHINA)

จากภาพรวมและปัจจัยของโครงสร้างและทิศทางเศรษฐกิจของประเทศจีน ทำให้นักลงทุนหรือคนที่สนใจจะลงทุนกำลังมองหาช่องทางการลงทุนในประเทศจีนเป็นอย่างมาก นับเป็นโอกาสอันดีที่ทาง UOBAM ได้ออกกองทุนใหม่ สดๆ ร้อนๆ ชื่อ

United All China Equity Fund (UCHINA)

ลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนรวมต่างประเทศ UBS (LUX) Equity SICAV-All China (USD) I-A1-acc (กองทุนหลัก) ที่จดทะเบียนในประเทศลักเซมเบิร์ก และพรี่หนอมอยากจะมาแนะนำกองทุนที่น่าสนใจนี้ครับ

สำหรับจุดเด่นกองทุน UCHINA นี้ อยู่ที่นโยบายการลงทุนที่สามารถลงทุนได้ทั้งหุ้นที่จดทะเบียนทั้งในประเทศจีนและฮ่องกง รวมถึงหุ้นบริษัทจีนที่จดทะเบียนในประเทศอื่นแต่มีการดำเนินธุรกิจหลักในประเทศจีนอีกด้วยครับผม

นอกจากนโยบายการลงทุนแล้ว ยังมีเรื่องของการบริหารจัดการแบบ Active Management ที่เน้นคัดหุ้นเด่นๆ ไม่ได้กระจายการลงทุนมากนัก ประมาณ 20-50 ตัว (ณ เดือน ธันวาคม กองทุนมีหุ้นในพอร์ตอยู่ 33 ตัว Source: UBS Fund Management)

จากรูปจะเห็นว่า กองทุนมีวิธีการคัดเลือกหุ้นแต่ละตัวอย่างละเอียดจากปัจจัยพื้นฐาน (Bottom-up) ที่มีโอกาสการเติบโตสูงในระยะยาว แถมไม่ได้มีข้อจำกัดว่าจะลงทุนในประเทศ (Onshore) และต่างประเทศ (Offshore) ในสัดส่วนเท่าไรอีกด้วย นั่นแปลว่าทีมผู้จัดการกองทุนสามารถตัดสินใจลงทุนได้อย่างมีอิสระ (Dynamic) เลยทีเดียวครับ

สำหรับที่มาของหุ้นแต่ละตัวนั้น นอกจากปัจจัยพื้นฐานที่ดี ต้องมีการวิเคราะห์ผ่านเกณฑ์ที่ทีมนักวิเคราะห์กำหนดและถูกนำมาประชุมกันอย่างละเอียด เพื่อเลือกนำมาลงทุนในพอร์ตอีกทีหนึ่งครับ

ถ้าลองดูหุ้น 10 อันดับในพอร์ตของกองทุนหลัก ณ สิ้นเดือนพฤศจิกายนที่ผ่านมา จะเห็นว่ามีทั้งหุ้นใหญ่บางตัวที่เรารู้จักดีครับ อย่างเช่น Alibaba Tencent และมีการกระจายการลงทุนไปในหลากหลายอุตสาหกรรมมากๆ ครับ มีทั้ง กุ้ยโจวเหมาไถ (Kweichow Moutai) ก็เป็นหนึ่งในแบรนด์เหล้าสุดหรูจากจีนที่ถือว่าเป็นเบอร์หนึ่งของบริษัทสุราโลก หรือจะเป็นธุรกิจการศึกษาอย่าง TAL Education Group ที่ไปได้ดีกับการเปิดคลาสสอนพิเศษแบบตัวต่อตัวหลังโรงเรียนเลิกตามเมืองใหญ่ๆ ทั่วประเทศจีนครับ

หุ้น 10 อันดับ ส่วนใหญ่ได้รับปัจจัยสนับสนุนจากการบริโภคในประเทศ

ปัจจัยภายนอกอย่างเช่น Trade war อาจไม่ได้ส่งผลกระทบต่อพอร์ตการลงทุนมากนัก

นอกจากนั้นยังมีปัจจัยเรื่องราคาตลาดหุ้นจีนอีกครับ โดยนักวิเคราะห์ให้ความเห็นว่าค่า Forward P/E (ราคาต่อกำไรที่คาดการณ์ในอนาคต) ที่มองไว้ของตลาดหุ้นจีนยังต่ำกว่าค่าเฉลี่ยในอดีตอยู่ ซึ่งก็เป็นอีกปัจจัยหนึ่งที่นำมาพิจารณาความสนใจในประเทศจีนได้เช่นเดียวกันครับ

แล้วผลการตอบแทนที่ผ่านมาเป็นอย่างไรบ้าง?

ทีนี้ลองมาดูข้อมูลเปรียบเทียบผลการดำเนินงานที่ผ่านมาของตัวกองทุนหลักกับ Benchmark กันบ้างครับ โดยกองทุนนี้เลือกเปรียบเทียบกับดัชนี MSCI All China จากตารารางจะเห็นว่า ทำได้อยู่ในเกณฑ์มาตรฐาน สามารถเอาชนะผลตอบแทนตลาดได้ (ผลตอบแทนติดลบน้อยกว่าตลาด) ซึ่งทางกองทุนนี้มีเป้าหมายที่จะสร้างผลตอบแทนให้มากกว่าดัชนีชี้วัด MSCI All China Index มากกว่า 4% (ยังไม่หักค่าธรรมเนียม) ในช่วงระยะเวลา 3-5 ปีข้างหน้านี้ครับ

อย่างที่บอกไปแหละครับว่า ถ้าหากเรามีความเชื่อมั่นในเศรษฐกิจของประเทศจีนตามปัจจัยที่ว่ามา นี่ก็เป็นอีกช่วงเวลาที่น่าสนใจการลงทุนเช่นกันครับ

กองทุนนี้เหมาะกับใคร?

กองทุน UCHINA กองทุนหลักมีนโยบายการลงทุนในหุ้น และหลักทรัพย์อื่นที่เกี่ยวข้องกับตราสารทุนที่ออกโดยบริษัทที่จัดตั้งในประเทศจีนและบริษัทอื่นๆ ที่มีความสัมพันธ์ใกล้ชิดทางเศรษฐกิจกับประเทศจีน โดยการลงทุนจะประกอบด้วยหลักทรัพย์ที่จดทะเบียนซื้อขายในตลาดหลักทรัพย์ทั้งในประเทศจีน (onshore) และนอกประเทศจีน (offshore) (โปรดศึกษารายละเอียดเพิ่มเติมในหนังสือชี้ชวน ได้ที่ www.uobam.co.th)

กองทุนนี้เหมาะสำหรับคนที่ต้องการกระจายลงทุนไปยังตลาดต่างประเทศ ซึ่งประเทศจีนนั้น ถือเป็นอีกหนึ่งโอกาสในการลงทุนจากปัจจัยภายในที่แข็งแกร่ง และในช่วงที่ตลาดผันผวนแบบนี้ ก็ถือว่าเป็นอีกหนึ่งโอกาสที่เราจะเข้าสะสมเพื่อวัตถุประสงค์การลงทุนในระยะยาวครับ

จากประสบการณ์การลงทุนของผมเองในช่วง 4-5 ปีที่ผ่านมา ได้มีการกระจายการลงทุนในหุ้นจีนเหมือนกันครับ เรียกได้ว่าผ่านทั้งช่วงที่ดี ชนิดขึ้นกันแบบน่าใจหาย และผ่านวิกฤตจากสงครามการค้าในช่วงปีที่แล้วมาอีกระลอกใหญ่ โดยผมเลือกวิธีการลงทุนแบบ DCA (Dollar Cost Average) ในการทยอยสะสมอย่างต่อเนื่องไปเรื่อยๆ และมองภาพรวมในระยะยาวมากกว่า อีกทั้งผมยังต้องการลดความผันผวนในการลงทุนด้วยครับ

ดังนั้น ถ้าหากเราเป็นนักลงทุนที่เชื่อว่าประเทศจีนจะไปต่อได้ และมองว่าช่วงเวลานี้เป็นโอกาสในการสะสมหุ้นจีนแล้วละก็ การเลือกลงทุนในกองทุนรวมที่มีนโยบายการลงทุนประเทศจีนก็ถือว่าเป็นอีกหนึ่งทางเลือกที่น่าสนใจเช่นกันครับ

เอาล่ะครับ ขายของมาถึงตรงนี้แล้ว ถึงเวลาปิดการขายแล้วครับ สำหรับตอนนี้ทางกองทุน United All China Equity Fund (UCHINA) มีเปิด IPO ตั้งแต่วันที่ 18 – 25 กุมภาพันธ์ 2562  ถ้าหากใครสนใจก็สามารถติดต่อขอรับหนังสือชี้ชวนหรือสอบถามข้อมูลเพิ่มเติมได้ที่ งานบริการนักลงทุน บลจ. ยูโอบี (ประเทศไทย) โทร 02-786-2222 หรือ www.uobam.co.th

คำเตือน

การลงทุนมีความเสี่ยง ผู้ลงทุนควรทำความเข้าใจลักษณะกองทุน นโยบายการลงทุน เงื่อนไขผลตอบแทน ความเสี่ยง และผลการดำเนินงานกองทุน ก่อนตัดสินใจลงทุน

กองทุนนี้มีความเสี่ยงจากอัตรา แลกเปลี่ยนที่อาจเกิดขึ้นจากการลงทุนในต่างประเทศ ถึงแม้ว่ากองทุนอาจป้องกันความเสี่ยงตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุนรวม แต่เนื่องจาก กองทุนไม่ได้ป้องกันความเสี่ยงอัตราแลกเปลี่ยนทั้งจำนวน ผู้ลงทุนอาจจะขาดทุนหรือได้รับกำไรจากอัตราแลกเปลี่ยน/หรือได้รับเงินคืนต่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้

ผลการดำเนินงานในอดีต/ผลการเปรียบเทียบผลการดำเนินงานที่เกี่ยวข้องกับผลิตภัณฑ์ในตลาดทุน มิได้เป็นสิ่งยืนยันถึงผลการดำเนินงานในอนาคต

ความเสี่ยงที่สำคัญของกองทุน

1. กองทุนไทยนำเงินไปลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนหลักเป็นสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ (USD)  กองทุนนี้จึงมีความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนสกุลเงินบาทและสกุลเงินดอลลาร์สหรัฐ (USD) ทั้งนี้ กองทุนไทยอาจลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อป้องกันความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนตามดุลยพินิจของผู้จัดการกองทุน ผู้ลงทุนอาจได้รับผลขาดทุนจากอัตราแลกเปลี่ยนหรือได้รับเงินคืนต่ำกว่าเงินลงทุนเริ่มแรกได้

2. กองทุนหลักจะนำเงินดอลลาร์สหรัฐ (USD) ไปลงทุนในหลักทรัพย์ในรูปสกุลเงินท้องถิ่นของประเทศที่ลงทุน อย่างไรก็ดี กองทุนหลักมิได้ลงทุนในสัญญาซื้อขายล่วงหน้าเพื่อป้องกันความเสี่ยง (FX Hedging) ดังนั้น กองทุนเปิด ยูไนเต็ด ออล ไชน่า อิควิตี้ ฟันด์ จึงมีความเสี่ยงและอาจได้รับผลขาดทุนจากนโยบายดังกล่าวของกองทุนหลัก

3. กองทุนหลักอาจลงทุนใน Credit Default Swap (protection seller) ในอัตราส่วนที่มากกว่าร้อยละ 20 ของมูลค่าทรัพย์สินสุทธิของกองทุนต่างประเทศ ทำให้กองทุนรวมนี้มีความเสี่ยงมากกว่ากองทุนรวมอื่น

4. เนื่องจากกองทุนนี้ลงทุนในต่างประเทศ จึงมีความเสี่ยงที่ทางการของต่างประเทศอาจออกมาตรการในภาวะที่เกิดวิกฤตการณ์ที่ไม่ปกติ ทำให้กองทุนไม่สามารถนำเงินกลับเข้ามาในประเทศซึ่งอาจส่งผลให้ผู้ลงทุนไม่ได้รับเงินคืนตามระยะเวลาที่กำหนด

5. กองทุนมีนโยบายลงทุนในหน่วยลงทุนของกองทุนรวมต่างประเทศ จึงมีความเสี่ยงด้านการเมือง เศรษฐกิจสังคม สภาวะตลาด สภาพคล่อง อัตราแลกเปลี่ยน กฎหมาย และ/หรือข้อจำกัดของประเทศที่กองทุนเข้าไปลงทุน ซึ่งอาจจะส่งผลต่อมูลค่าหน่วยลงทุน และ/หรือสภาพคล่องของกองทุน

6. กองทุนรวมนี้ลงทุนกระจุกตัวในประเทศสาธารณรัฐประชาชนจีน ผู้ลงทุนจึงควรพิจารณาการกระจายความเสี่ยงของพอร์ตการลงทุนโดยรวมของตนเองด้วย

บทความนี้เป็น Advertorial